在这场席卷全球的区块链技术、数字资产变革中,除全面了解中国的立场外,我们仍需掌握其他国家在新兴领域的态度和布局。其中以美国为代表的国家出台政策影响深远,对该创新领域的发展具有重大意义。
今年4月份,区块链进一步被纳入“新基建”的范畴,中国对区块链的内在价值高度重视,各地也纷纷出台相关产业政策,希望以此带来经济结构方面的优化升级。
美国方面的政策,目前除了在既有法律法规框架内进行事务性监管,例如杜绝非法发行证券、保护投资者权益、反洗钱和防止偷漏税等,也正在逐步建立清晰的区块链监管体系。
严谨的监管态度
美国对于区块链这种新兴技术一直保持着严谨的监管态度。早在2013年,美国金融情报机构FinCEN声明要针对虚拟货币建立有意义的监管框架,防止因新技术监管漏洞引发的违法行为。并把重心方在首次代币发行方面。2019年4月3日,美国证监会正式发布了《区块链Token监管指南》,明确凡是无法通过Howay测试的数字货币将被统一视为证券。
美国对于区块链技术的监管依托于各机构之间的相互协作,主要有美国证券交易委员会(SEC)、美国商品期货委员会(CFTC)、美国金融情报机构(FinCEN),有时美国国家税务总局(IRS)也会发布相关准则。
目前,美国无论是在联邦层面还是地方层面,均推出了相关的监管政策。美国证券交易委员会(SEC)和商品期货交易委员会(CFTC)于2018年1月联合发布《关于对虚拟货币采取措施的联合声明》,监管可能出现的违规行为。同年,CFTC还宣布成立虚拟货币委员会和区块链委员会,前者重点关注加密数字货币行业,后者则会加强区块链技术在金融领域里的应用。
美国国税局也在积极配合出台相关政策。2019年,美国国税局(IRS)官方发布了新的用于计算持有加密货币的应缴税款的指南,用于计算持有加密货币的应缴税款。2020年10月26日,国税局又紧跟区块链领域的最新动态,要求投资者必须为空投和硬分叉获得的收入缴税。
美国在区块链领域之前一向缺乏一致的监管策略,SEC部分承担了加密货币监管职能,却在创新方面屡被诟病。美国国会已经认识到在区块链发展和加密货币监管领域的落后行为,致力于通过制定法规和政策促进美国私营部门引领创新,确保美国在关键技术上保持全球领先地位。
加强对区块链的研发支持
2018年10月,美国国家科学技术委员会(National Science and Technology Council,NSTC)发布的《先进制造中的美国领导战略》中提到,需要开展新的研究工作,以制定或更新标准、指南,以便在制造系统中实施新的网络安全技术,包括用于识别和处理威胁事件的人工智能、用于敏捷制造领域信息安全的区块链等。
然而,2019年,美国白宫科技政策办公室发布的两篇报告中均未提及区块链。例如,2019年2月,OSTP的报告《美国将主导未来的产业》提出,特朗普政府一直专注于四项关键技术,包括人工智能、先进制造、量子信息科学和5G,这些技术有望在未来推动美国繁荣、改善国家安全,区块链并未作为一个核心技术被提及。
不过这种情况目前发生了较大转变,2020年11月,美国国务院负责经济增长、能源和环境事务的代理副部长曼尼莎·辛格表示,特朗普政府希望“支持和参与区块链产业”,并希望“保持竞争力,加强美国在区块链发展方面的领导地位”。这是特朗普政府中,资历相对较高的人士首次就区块链发表政策支持言论。
区块链专项法案列入议程
2020年,由于中国央行数字货币DC/EP的概念验证、小范围试点不断推进,美国金融监管当局加快了建立区块链监管体系的步伐,更加重视区块链和数字货币的创新意义。
据华夏时报报道,近日美国众议院能源和商业委员会举行了一场马拉松式立法听证会,听证会记录了38项法案,包括国会议员向众议院报告的《区块链创新法案》和《数字分类法法案》两项法案,这是迄今为止在美国国会上提出的解决区块链通证监管透明性最完整的法案。
但在多次关于区块链和数字货币的听证会中,国会议员不同的声音也同样响亮,有部分议员呼吁禁止所有加密货币的法案。
在恰好面临美国总统换届选举的情况下,新政府将采取何种态度,《区块链创新法案》和《数字分类法法案》能够在国会走多远,需要打上一个大大的问号。
目前看来,在相当长的一段时间内,美国金融监管机构的技术官员们将继续裱糊现有的监管法规,以适应创新日新月异的区块链领域。